北京市财政局转发财政部关于印发商品期货交易财务管理暂行规定的通知
作者:法律资料网 时间:2024-06-25 14:04:42 浏览:9881
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北京市财政局转发财政部关于印发商品期货交易财务管理暂行规定的通知
北京市财政局
北京市财政局转发财政部关于印发商品期货交易财务管理暂行规定的通知
北京市财政局
市属各企业总公司（局）、计划单列企业集团、北京商品交易所，各区县财政局、市财政分局：
现将财政部财商字（1997）44号《关于印发〈商品期货交易财务管理暂行规定〉的通知》转发给你们，请遵照执行。在执行中有什么问题，请随时向我局反映。
财政部关于印发《商品期货交易财务管理暂行规定》的通知（财商字〔1997〕44号）
国务院有关主管部门及直属机构，各省、自治区、直辖市及计划单列市财政厅（局）：
为了规范商品期货交易的财务行为，维护商品期货市场的健康发展，我们制定了《商品期货交易财务管理暂行规定》，现予印发，请遵照执行。执行中有何问题，请随时向我部反映。
附件：商品期货交易财务管理暂行规定
一九九七年三月三日
附件：商品期货交易财务管理暂行规定
第一章 总 则
第一条 为了规范商品期货交易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，维护国家和其他投资者权益，正确进行财务核算，根据国家有关规定，特制定本暂行规定。
第二条 本规定所涉及的名称，具有如下含义：
保证金，是指期货交易中确保买卖双方履约的一种财力保证，具体表现为期货经纪机构存入期货交易所或客户存入期货经纪机构一定数额的货币资金。在初次买卖时交存的保证金，为初始保证金；交易开始后，交易者按期货交易所或期货经纪机构通知补充的保证金，为追加保证金。
结算准备金，是指期货经纪机构在期货交易所存入的、为交易结算预先准备的款项。它是尚未被合约占用的保证金。
交易保证金，是指持仓合约占用的保证金。
平仓盈亏，是指按合约的初始成交价与平仓成交价计算的已实现盈亏。
浮动盈亏，又称持仓盈亏，是指按合约的初始成交价与结算日的结算价计算的潜在盈亏。
第三条 本规定适用于参与商品期货市场运作的各类企业和其他经济组织，包括期货交易所、期货经纪机构和期货投资企业及其他经济组织，不包括个体和私人合伙投资者。
国债、外汇等金融期货不适用本规定。
第四条 企业和其他经济组织从事商品期货交易活动，必须遵守国家有关法律、行政法规，增强风险观念，建立健全财务管理制度和会计核算办法，接受主管财政机关的财务监管和政府期货监管部门的业务监管。
期货交易所的主管财政机关为期货交易所所在地的省级财政部门。
期货经纪机构、期货投资企业及其他经济组织的主管财政机关，依其出资者的预算管理级次和行业财务制度的规定确定。
第二章 期货交易所
第五条 期货交易所由会员依法组建，其注册资本分为均等份额，由会员以“会员资格费”的形式认购。
期货交易所（包括其所属期货结算部门）执行《金融保险企业财务制度》，本规定另有规定者除外。
第六条 由会员投资组建的期货交易所，其净资产归会员共同拥有，由理事会负责管理。
对会员投入的资本以及其它属于会员的资产，期货交易所应保证其安全与完整，并保持较强的变现能力，只能用于改善会员直接的交易条件、弥补损失，或购买可上市流通的国债，不得用于其他经营目的的投资。
第七条 期货交易所须为每个会员提供一个基本交易席位。如会员另外申请交易席位，期货交易所可按既定标准向该会员一次性收取席位占用费，作为应付款管理。
每年按占用席位和期货交易所理事会审议通过的标准向会员收取的年会费，计入当年营业收入。
根据国家有关规定向政府期货监管部门交纳的监管费，计入营业费用。
第八条 期货交易所不以盈利为目的，实现的税后净利润不得用于分配红利，应全部转作盈余公积金，用于弥补以后年度亏损。
经期货交易所理事会审议批准，期货交易所可从年度净利润中提取一定数额的公益金，用于期货交易所购建职工集体福利设施支出。
经期货交易所理事会审议批准，期货交易所在净资产达到足以抵御市场风险的一定规模时，可以在一定期间对会员给予降低或免收手续费的待遇。
第九条 在持续经营期间，经理事会审议批准，期货交易所对申请退会、转让会员资格或被取消会员资格的会员，在其结清所有债务之后，对会员资产按以下办法处理：
（一）因会员在基本交易席位之外增加席位而缴纳的席位占用费，按原数额予以退还；
（二）列作营业收入的年会费，不予退还；
（三）构成注册资本的会员资格费，如会员申请退会或被取消会员资格，可在年度终了后，按其原认缴数额予以退还；如会员按章程规定转让会员资格，则不予退还。
第十条 期货交易所对每个会员交纳的保证金，必须分别开设帐户核算，列作流动负债管理，在银行单独开户存储，对银行计付的结算准备金存款利息应转付给会员。
第十一条 期货交易所可接受会员对其应追加保证金的财产抵押。当会员不能按要求追加保证金时，期货交易所可以依法处置抵押财产，用于弥补该会员亏损。
依法处置会员抵押财产所得收入弥补该会员亏损后还有剩余的，应当返还给会员。
期货交易所接受会员的抵押财产，必须符合国家有关法律、行政法规的规定。接受可上市的国债抵押时，按市值折价的比率不得小于10％。
第十二条 期货交易所对每一交易日的全部交易帐目必须在当日结清，并通知会员。至少应当按月制定固定格式并加盖结算专用章的资金结算核对单交付会员，作为会员核查交易帐簿记录的依据。
第十三条 期货交易所必须加强会员的保证金管理，在每个交易日结束时，必须结清所有会员的平仓盈亏和浮动盈亏，相应调整盈利会员与亏损会员的保证金帐户金额，实行每日无负债结算制度。对会员的浮动盈利，不得作为开新仓所需的保证金计算。
第十四条 会员合约成交或履行实物交割时，期货交易所应按规定向会员收取手续费，并全额计入营业收入。
对某期交易量比较大、手续费支付比较多的会员，可以采取在下期减收手续费的办法给予优惠，不得向会员单位或个人支付佣金、回扣。
第十五条 期货交易所应当按向会员收取手续费收入（含向会员优惠减收部分）20％的比例，从管理费用中提取风险准备金。但风险准备金余额达到期货交易所法定注册资本10倍时，不再提取。
风险准备金属于期货交易所资本损失备抵资金，必须单独核算，以货币资金形态专户存储，专门用于弥补风险损失，不得挪作它用。
由于期货市场剧变或不可抗力事故等原因导致不能收回的各项债权损失，经会计师事务所审计，由期货交易所理事会批准，应以风险准备金进行弥补。累计的风险准备金余额不足以弥补的，应以以后期间按规定计提的风险准备金进行弥补。
期货交易所实行风险准备金制度后，不再计提坏帐准备金。
第十六条 对会员在期货交易中违约而给对方造成的损失，期货交易所应以违约会员帐户的保证金给予补偿；如其保证金不足补偿时，期货交易所代其补偿，并享有追索权。确实难以收回，符合坏帐核销条件的，经期货交易所理事会审议，报主管财政机关批准以风险准备金予以弥补。
期货交易所对违规交易的会员实施处罚所得的罚款收入，计入营业外收入处理，实物交割过程中的违约罚款除外。
第十七条 期货交易所购置为期货交易服务的通讯设备和电子计算机，可按财务制度规定采用双倍余额递减法或年数总和法，实行加速折旧。
第十八条 期货交易所本身不得从事期货和现货经营的交易。
进入实物交割程序后，期货交易所因空头会员违约无法提交货物而不得不公开征购交易货物的，或者因多头会员违约没能接收货物而不得不拍卖交易货物的，作代办业务处理。实际征购价格与多头会员交割价格之间的差价或者实际拍卖价格与空头会员交割价格之间的差价及有关费用，
由违约会员负担。
在实物交割过程中，因出现实物质量、数量、交款或交仓单时间等违约问题，期货交易所对责任方实施的违约罚款，应当划转给受损方。
第十九条 期货交易所对保证金、手续费、交易盈亏等的资金结算和划拨，一律通过转帐结算进行，不得以现钞进行结算。
第二十条 期货交易所应按国家有关财会制度定期编制会计报表。年度财务报告应经会计师事务所审计后，提交期货交易所理事会审议，并报送主管财政、税务机关和政府期货监管部门。会员有权了解期货交易所的财务状况。
第三章 期货经纪机构
第二十一条 期货经纪机构属于在期货市场从事中介服务的经济组织，除本规定另有规定外，执行《旅游、饮食服务企业财务制度》。
第二十二条 期货经纪机构向期货交易所缴纳的会员资格费，作长期投资处理，并按历史成本核算。
在基本交易席位之外增加席位而缴纳的席位占用费，作为其他应收款管理。
向期货交易所支付的年会费，在业务过程中发生的电话、电脑、信息资料、培训、业务招待及房屋租赁等各项费用，作为本期营业费用处理。
第二十三条 期货经纪机构申请退会、转让会员资格或被取消会员资格，在清结期货交易业务后，对所欠期货交易所的各项费用应予补交；收到期货交易所退还原缴纳的会员资格费，作收回长期投资处理，如有差额，作为投资损益处理。
由于期货交易所为非盈利会员制法人，作为期货交易所会员的期货经纪机构从期货交易所收回的投资，不得超出原缴纳会员资格费的金额，期货交易所依法实施清算除外。
第二十四条 期货经纪机构对申请开立帐户从事期货交易的国有、集体及国有控股企业事业单位，必须按国家规定查验其主管部门或董事会的有效批准文件，查验其主管业务范围及其财务状况，以认定其是否具备期货交易资格。未经查验确认，或经查验不具备期货交易资格的，期货经
纪机构一律不得收取其开户资金。
第二十五条 对从事期货投资的企业、事业单位、个体和私人合伙投资者（以下统称客户）申请开立交易结算帐户时，期货经纪机构应按政府期货监管部门规定先与客户签署必要的开户文件。特别是对国有、集体及国有控股企业事业单位，必须取得客户法定代表人出具的授权委托书，
指定其开户资金调拨人的证明，并办妥预留印鉴等相关手续。
期货经纪机构必须按每一人客户开设保证金帐户进行明细核算。
第二十六条 期货经纪机构接受客户交易委托，必须控制在客户存入保证金所允许的风险范围内。对客户的浮动盈亏，应当按日调整客户的保证金存款帐户余额。对客户的浮动盈利，不得作为开新仓所需的保证金计算。
期货经纪机构应当建立和完善内部经济责任制度。对自身管理不严、错单交易等造成的客户交易损失，应当自行承担，按本规定第三十四条进行处理。同时，要按内部经济责任制度追究有关当事人的责任。
第二十七条 期货经纪机构与期货交易所及客户之间的保证金往来款项，分别作为应收款和应付款进行结算。
收到期货交易所转来的结算准备金存款利息，视同银行存款利息收入处理。对客户交存的保证金，不再计付利息，所得利息收入计入期货经纪机构本期损益。
第二十八条 期货经纪机构在交易过程中，可接受客户对其应交追加保证金的财产抵押。其中用可上市流通的国债作抵押时，按市值折价的比率不得低于10％。
在发生损失而客户不能及时追加保证金时，期货经纪机构应按协议规定强制平仓，并依法处置客户提供的抵押财产，以弥补其未及时追加保证金而造成的各项损失。
依法处置客户提供的抵押财产所得收入，弥补该客户损失之后还有剩余的，应当返还客户。
第二十九条 代理交易达成后，期货经纪机构应按规定向客户计收手续费，并实行收支两条线管理。收取的手续费全额计入本期营业收入，应付期货交易所的手续费计入本期营业支出。
期货经纪机构不得采取回扣方式招揽客户。向客户提供业务优惠时，可采取降低手续费收费标准的方式给予优惠待遇。
第三十条 通过平仓或交割了结合约时，期货经纪机构按客户指令平仓或履行交割形成的该合约初始成交价与平仓或交割价格之间的差额，确认为客户已实现的平仓盈亏，并按规定与客户进行盈亏结算。
第三十一条 期货经纪机构向客户计收手续费，结算客户保证金、交易盈亏等款项必须每天向客户提供成交记录单、平仓盈亏清单、浮动盈亏清单及资金结算帐单等凭证作为客户入帐的依据。
如客户属于法人或其他经济组织，款项收付必须通过转帐结算进行，不得以现钞方式结算。
第三十二条 期货经纪机构在交易过程中，应坚持每日无负债结算制度，加强对客户保证金结算款项的管理。
对于客户因破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款，或者因客户逾期未偿付超过3年仍然不能收回的应收帐款，作为坏帐损失，确认后，按第三十四条规定处理。
前款规定将逾期3年未予收回的应收帐款确认为坏帐损失处理时，国有或国有控股的期货经纪机构应报主管财政机关批准；其他性质的期货经纪机构按章程或内部财务管理制度等有关规定执行。
第三十三条 期货经纪机构应完善包括交易员在内的职工工资分配制度，对不属于本单位正式职工的临时招聘的工作人员，可按最高不得超过代理手续费净收入4％的比例和合同约定的方式从营业费用中列支劳务费，并依法代扣代缴其个人所得税。
第三十四条 期货经纪机构可按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5％提取交易损失准备金，计入营业费用。但交易损失准备金达到相当于期货经纪机构注册资本的10倍时，不再提取。
交易损失准备金作为期货经纪机构的一项长期负债，应单独核算，专门用于抵补期货经纪机构按本规定第二十六条第二款自行承担的交易损失，以及按本规定第三十二条第二款确认的坏帐损失。交易损失准备金不足以弥补的损失，计作本期损益。
期货经纪机构依法进行清算时，交易损失准备金按前款规定弥补损失后仍有剩余的，列入清算财产处理。
实行交易损失准备金制度之后，期货经纪机构不再计提坏帐准备金。
第三十五条 期货经纪机构购置的为期货交易服务的通讯设备和电子计算机，可按财务制度的规定采用双倍余额递减法或年数总和法，实行加速折旧。
第三十六条 期货经纪机构应按规定编制和报送财务报告和会计报表。向主管财政机关和政府期货监管部门报送的年度会计报表，应经会计师事务所审计。
第四章 期货投资企业
第三十七条 企业从事商品期货交易，应谨慎入市，加强财务控制。
企业用于交易的资金要符合本规定第三十八条的规定，入市之前经过企业领导集体讨论，听取财务部门的意见，确定最高投资限额，并报上级主管部门或董事会批准。
企业入市交易，需以企业名义进行，不得以任何个人名义（包括法定代表人）从事交易活动，也不得以任何形式提供资金委托期货经纪机构以外的其他单位或个人从事期货交易。
连续三年发生亏损或支付不能、濒临破产的企业，不得入市交易。
第三十八条 企业从事商品期货交易所需资金，必须有合规的来源。下列资金不得用于期货交易：
一、有指定用途的专项资金；
二、企业内部职工集资款或应付工资、应付福利费、住房周转金等对个人的负债。
国有或国有控股的企业不得为期货交易而向外单位拆入资金或专门向银行及非银行金融机构申请借款。
第三十九条 企业财会部门要在保证金限额内做好资金的安排和调度工作。对期货交易人员提出的保证金需求，必须经过认真审核，报企业主管财务经理或总会计师批准后拨付。
第四十条 企业作为期货交易所会员支付的会员资格费，作为长期投资处理；为取得基本席位之外的席位而支付的席位占用费，作为其他应收款核算；支付的年会费，计入管理费用。
企业转让会员资格、申请退会或被取消会员资格而收回的会员资格费，应冲销长期投资；如有差额，作为投资损益处理。
企业因违规交易被处的罚款，扣除责任人员承担的责任赔偿后的余额，报经企业法定代表人批准后，计入营业外支出。
第四十一条 合约成交或履行实物交割时，企业实际向期货经纪机构或期货交易所支付的交易手续费，计入本期费用。
企业委托期货经纪机构交易，按规定支付手续费后，不得再向经纪机构的单位或个人支付佣金、劳务费等。
第四十二条 企业通过平仓或履行实物交割了结期货合约时，应根据成交记录单和期货交易所或期货经纪机构出具的平仓盈亏清单及资金结算清单，将已实现交易盈亏作为本期损益处理，不得挂帐。
企业从事期货交易，应单设损益帐户进行核算。年度实现的期货交易盈亏为：
期货交易盈亏＝平仓盈亏－交易手续费＋会员资格变动收益
第四十三条 对尚未进行反向交易的已买入或卖出的期货合约，因期货市场价格波动形成的浮动盈亏，企业应根据期货经纪机构或期货交易所出具的浮动盈亏清单和资金结算帐单调整保证金帐户金额，相应地作为一种待处理财产损溢设专户核算，不计入本期损益，但在年度财务报告中
应予说明。
第四十四条 企业因管理不善或市场剧变及其它不可预见因素导致保证金不足，应立即采取止损措施，并积极补充追加保证金。同时，国有或国有控股企业应当向上级主管部门和主管财政机关报告，其他企业应当向企业领导或董事会报告。
对于已强制平仓发生的亏损，必须如实计入本期损益；持仓部分，要加强财务监控，不能将浮动亏损提前计入本期损益。
因管理不善造成损失的，企业及其上级主管部门应按规定追究有关人员的经济和行政责任。
第四十五条 企业存入期货经纪机构或期货交易所的保证金，与期货经纪机构或期货交易所之间的资金结算，必须单独核算，并通过开户银行转帐结算，不得以现钞方式收付结算。
企业期货交易人员与资金结算人员必须严格分开，期货交易人员调度存在期货经纪机构或期货交易所帐户的资金，必须经过财会部门审核，并报企业主管领导批准。
企业财会部门对存在期货经纪机构或期货交易所帐户的资金，要实行逐日盯市制度，每天根据期货经纪机构或期货交易所出具的有关帐单，及时核对，及时调整帐务，加强监督。
第四十六条 企业因合约到期未平仓而履行实物交割时，应依据期货经纪机构或期货交易所资金结算及有关单据，先按结算价对冲平仓，计算平仓盈亏。然后，空头方企业提交实物交割仓单，并按结算价开具增值税发票；多头方企业即按结算价支付实物交割款。
进入实物交割程序，期货经纪机构或期货交易所结转实物交割款后，多头方企业购进商品以及空头方企业销售商品，有关价格、税金、费用等财务处理均按现货商品购销业务进行。
在实物交割过程中，因出现实物的质量、数量、交款或交仓单时间等违约问题，由期货交易所实施经济处罚。责任方支付的违约罚款列入营业外支出，受损方收到的违约罚款计入营业外收入。
第四十七条 企业进行商品期货交易执行本规定后，其余财务管理问题仍按财政部统一制定的分行业财务制度有关规定执行。
企业法人以外的其他经济组织从事商品期货交易的，比照期货投资企业执行本规定。
第六章 附 则
第四十八条 各级主管财政机关要加强对期货交易主体的财务监管。对期货交易所、期货经纪机构以及期货投资企业违反本规定的行为，要及时予以纠正。对违反规定且不予纠正的，按照《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》及其实施细则的有关规定进行处理。
第四十九条 经政府期货监管部门批准兼营商品期货代理业务的企业及其他经济组织，其自营业务部分应按“期货投资企业”执行本规定；其代理业务部分，应比照期货经纪机构执行。
第五十条 本规定发布之前，各期货交易所、期货经纪机构及期货投资企业实际做法与本规定不符的，在本规定公布之日起一个月内采取措施进行过渡，改按本规定予以规范。
第五十一条 本规定自1997年1月1日起执行。各地区、各部门有关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
第五十二条 本规定由财政部负责解释。
1997年5月6日
西安市建设工程勘察设计管理条例
陕西省西安市人大常委会
西安市建设工程勘察设计管理条例
西安市人民代表大会常常务委员会公告
（第59号）
《西安市建设工程勘察设计管理条例》，已经西安市第十三届人民代表大会常务委员会第十七次会议于2004年10月28日通过，陕西省第十届人民代表大会常务委员会第十五次会议于2004年12月2日批准，现予公布，自2005年3月1日起施行。
西安市人民代表大会常务委员会
2004年12月31日
（2004年10月28日西安市第十三届人民代表大会常务委员会第十七次会议通过
2004年12月2日陕西省第十届人民代表大会常务委员会第十五次会议批准）
第一章 总 则
第一条 为了规范建设工程勘察、设计活动，维护勘察、设计市场秩序，保证建设工程勘察、设计质量，根据《中华人民共和国建筑法》、国务院《建设工程勘察设计管理条例》和有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本条例所称建设工程勘察，是指根据建设工程要求，查明、分析、评价建设场地的地理地质环境特征和岩土工程条件，编制建设工程勘察文件的活动。
本条例所称建设工程设计，是指根据建设工程要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件的活动。
第三条 本条例适用于本市行政区域内的建设工程勘察、设计活动。
第四条 建设工程勘察、设计应当做到经济效益、社会效益和环境效益相统一。
从事建设工程勘察、设计活动，应当坚持先勘察、后设计、再施工的原则。
第五条 市城乡建设委员会是对本市建设工程勘察、设计活动实施监督管理的行政主管部门。
新城、碑林、莲湖、雁塔、灞桥、未央等城六区以外的市辖区、县建设行政管理部门负责本辖区建设工程勘察、设计活动的监督管理，并接受市城乡建设委员会的指导监督。
交通、水利等有关部门按照职责分工，负责对有关专业建设工程勘察、设计活动的监督管理。
第六条 任何单位和个人对建设工程勘察、设计活动中的违法行为都有权检举、控告、投诉。建设行政管理部门应当及时受理，依法查处。
第二章 资格管理
第七条 从事建设工程勘察、设计的单位，必须持有国务院建设行政管理部门或者省级人民政府建设行政管理部门颁发的建设工程勘察资质证书、建设工程设计资质证书，并在资质等级许可的范围内承揽勘察、设计业务。
禁止建设工程勘察、设计单位转让、出借资质证书、图签、图章，或者为其他单位和个人编制的建设工程勘察、设计文件代盖图章。
第八条 从事建设工程勘察、设计的专业技术人员，应当依法取得相应的执业资格注册证书，并在执业资格注册证书许可的范围内从事建设工程勘察、设计业务。未经注册的建设工程勘察、设计人员，不得以注册执业人员的名义从事建设工程勘察、设计活动。
禁止转让、出借执业资格注册证书、执业印章。
第九条 建设工程勘察、设计的注册执业人员和其他专业技术人员只能受聘于一个建设工程勘察、设计单位；未受聘于建设工程勘察、设计单位的，不得从事建设工程勘察、设计活动。
第十条 在本市从事建设工程勘察、设计的单位，每年应持工商营业执照、建设工程勘察资质证书、建设工程设计资质证书及专业技术人员相关资料等到市城乡建设委员会备案。
香港、澳门、台湾地区和外国的建设工程勘察、设计机构在本市承接建设工程勘察、设计业务的，应当符合国家有关规定。
第三章 招标发包
第十一条 建设工程勘察、设计依法实行招标发包或者直接发包。
第十二条 关系社会公共利益和公众安全的基础设施项目、公用事业项目，使用国有资金投资项目，国家融资项目，使用国际组织或者外国政府资金项目，有下列情形之一的建设工程的勘察、设计，应当依法进行招标发包：
（一）属于房屋建筑和市政基础设施等项目的勘察、设计，单项合同估算价在30万元以上，或者项目总投资额在500万元以上的；
(二)属于交通、水利等基础设施项目的勘察、设计，单项合同估算价在50万元以上，或者项目总投资额在1000万元以上的。
任何单位和个人不得将依法必须进行招标发包的项目肢解或者以其他任何方式规避招标发包。
第十三条 下列建设工程的勘察、设计，经批准，可以直接发包：
（一）涉及国家安全、国家秘密及其他有保密要求不适宜招标发包的；
（二）采用特定专利、专有技术或者其建筑艺术造型有特殊要求的；
（三）技术复杂或者专业性强，能够满足条件的勘察、设计单位少于三家，不能形成有效竞争的；
（四）已建成项目需要改建、扩建或者技术改造，由其他单位进行设计影响项目功能配套性的。
第十四条 建设工程勘察、设计招标发包应当具备下列条件：
（一）按照国家规定需要履行项目审批手续的，已经履行审批手续并获得批准；
（二）勘察、设计所需资金已经落实；
（三）所必需的勘察、设计基础资料已经收集完成；
（四）法律、法规规定的其他条件。
第十五条 建设工程勘察、设计招标发包工作由招标人负责，招标过程接受市城乡建设委员会或者交通、水利等有关部门的监督。
建设工程勘察、设计的招标发包，依照《陕西省实施〈中华人民共和国招标投标法〉办法》的有关规定进行。
第十六条 发包方不得将建设工程勘察、设计业务发包给不具有相应勘察、设计资质等级的建设工程勘察、设计单位。
第十七条 发包方可以将整个建设工程项目的勘察、设计发包给一个勘察、设计单位，也可以将建设工程的勘察、设计分别发包给几个勘察、设计单位。发包方将整个建设项目的勘察、设计分别发包给几个勘察、设计单位时，必须选定其中一个承接方作为主体承包方，负责对整个建设工程项目勘察、设计的总体协调。
承接部分勘察、设计业务的承包方直接对发包方负责，并应当接受主体承包方的指导和协调。
第十八条 建设工程勘察、设计单位不得承揽依法应当招标但未招标的工程项目的勘察、设计。
第十九条 建设工程勘察、设计单位不得擅自将所承接的勘察、设计业务转包，但经发包方书面同意，可以将建设工程主体部分以外的勘察、设计分包给具有相应资质等级的勘察、设计单位。
第二十条 建设工程勘察、设计的发包方与承包方应当签订建设工程勘察、设计合同。
第二十一条 建设工程勘察、设计费用，应当执行国家有关规定。
第四章 质量管理
第二十二条 编制建设工程勘察文件、设计文件，应当以下列规定为依据：
（一）城市规划；
（二）工程建设强制性标准；
（三）国家规定的建设工程勘察、设计深度要求；
（四）法律、法规规定的其他条件。
第二十三条 编制建设工程勘察文件，应当满足建设工程规划、选址、设计、岩土治理和施工的需要。
编制建设工程方案设计文件，应当满足编制初步设计文件和控制概算的需要；编制初步设计文件，应当满足编制施工招标文件、主要设备材料订货和编制施工图设计文件的需要。
编制建设工程施工图设计文件，应当满足设备材料采购、非标准设备制作和施工的需要，并注明建设工程合理使用年限。
第二十四条 建设工程勘察、设计应当遵守国家有关建设工程勘察、设计程序的规定，严格执行工程建设强制性标准。
建设工程设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计。
第二十五条 建设工程勘察、设计单位及个人对其勘察、设计的质量负责。
建设工程勘察文件、设计文件应当真实、准确、规范、完整。
禁止勘察、设计单位向建设单位提供未经签字、盖章的工程勘察、设计文件。
第二十六条 建设工程勘察活动中发现文物古迹的，应当按照《西安历史文化名城保护条例》和文物保护的有关规定立即停工，妥善保护现场，并及时向文物、公安部门报告。
第二十七条 建设工程勘察文件、建设工程设计文件由本省建设主管部门认定的施工图审查机构对涉及公共利益、公众安全和工程建设强制性标准以及法律、法规规定的内容进行审查；未经审查合格的，不得使用。
施工图审查机构应当在出具审查合格书之日起3个工作日内将审查情况报市或者区、县建设行政主管部门备案。
第二十八条 经审查合格的建设工程勘察文件、设计文件实施过程中，建设单位、施工单位、监理单位不得修改。确需修改的，应当由原建设工程勘察、设计单位负责修改。经原建设工程勘察、设计单位同意，建设单位也可以委托其他具有相应资质的建设工程勘察、设计单位修改。
修改后的建设工程勘察文件、设计文件应经原审查机构审查合格后方可使用。
修改建设工程勘察、设计文件的单位对其修改部分负责，修改部分对未修改部分产生连带影响的，应当承担相应的责任。
第二十九条 建设工程勘察、设计单位应当在建设工程施工前，向施工单位和监理单位说明建设工程勘察、设计意图，解释建设工程勘察、设计文件，并及时解决施工中出现的勘察、设计问题。
第五章 法律责任
第三十条 违反本条例规定，无建设工程勘察资质证书、建设工程设计资质证书或者超越资质证书等级范围承揽建设工程勘察、设计的，责令停止违法行为，处合同约定的勘察费、设计费1倍以上2倍以下罚款，有违法所得的，予以没收；对未取得资质证承揽工程的，予以取缔；对超越资质等级范围承揽工程的，可责令其停业整顿。
第三十一条 违反本条例规定，建设工程勘察、设计注册执业人员和其他专业技术人员未受聘于建设工程勘察、设计单位或者同时受聘于两个以上建设工程勘察、设计单位，从事建设工程勘察、设计活动的，责令停止违法行为，没收违法所得，并处违法所得2倍以上5倍以下罚款；情节严重的，可以责令停止执行业务；给他人造成损失的，依法承担赔偿责任。
第三十二条 违反本条例规定，发包方将建设工程勘察、设计业务发包给不具有相应勘察、设计资质等级的建设工程勘察、设计单位的，责令改正，处50万元以上100万元以下罚款。
第三十三条 违反本条例规定， 建设工程勘察、设计单位将所承揽的建设工程勘察、设计转包的，责令改正，没收违法所得，并处合同约定的勘察费、设计费25%以上50%以下的罚款。
第三十四条 违反本条例规定，必须进行招标的项目而不招标的，将必须招标的项目肢解或者以其他方式规避招标的，责令限期改正，处项目合同金额0.5%以上1%以下罚款；对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分。对全部或者部分使用国有资金的项目，可以暂停项目执行或者暂停资金拨付。
第三十五条 违反本条例规定，应当招标但不具备招标条件而进行招标的，招标无效，由建设工程勘察、设计活动监督管理部门责令改正，处5千元以上5万元以下罚款，造成投标人直接经济损失的，应当承担赔偿责任。
第三十六条 违反本条例规定，建设工程勘察、设计单位承揽应当招标而未招标的建设项目勘察、设计的，责令停止勘察、设计，没收违法所得，并处合同约定勘察费、设计费1倍以下罚款。
第三十七条 违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20万元以上50万元以下罚款：
（一）指使承包方违反工程建设强制性标准进行勘察、设计的；
（二）建设工程勘察文件、施工图设计文件未经审查或者审查不合格，擅自施工的；
（三）擅自修改建设工程勘察、设计文件的。
第三十八条 违反本条例规定，建设工程勘察、设计单位有下列行为之一的，责令改正，处10万元以上30万元以下罚款：
（一）未按照工程建设强制性标准进行勘察、设计的；
（二）未根据工程勘察成果文件进行工程设计的；
（三）向建设单位提供未经签字、盖章的建设工程勘察、设计文件的。
第三十九条 建设工程施工图文件审查机构未按照本条例规定的内容进行审查或者出具虚假审查结论的，没收违法所得，并处2万元以下10万元以上罚款。
第四十条 违反本条例规定的行为，依据《中华人民共和国建筑法》、国务院《建设工程勘察设计管理条例》应处降低资质等级或者吊销资质证书的，从其规定。
第四十一条 依据本条例对单位处30万元以上罚款、对个人处5万元以上罚款的，应当告知当事人有要求举行听证的权利。
当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第四十二条 建设工程勘察、设计活动监督管理部门的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或者行政监察部门给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第四十三条 抢险救灾及其他临时性建筑的勘察、设计活动，不适用本条例。
第四十四条 本条例自2005年3月1日起施行。
湘西自治州征地拆迁补偿安置办法
湘西土家族苗族自治州人民政府
州政发[2003]5号
湘西自治州人民政府 关于印发《湘西自治州征地拆迁补偿安置办法》的通知
各县、市人民政府，州政府各局委、各直属机构：
《湘西自治州征地拆迁补偿安置办法》已报经省人民政府同意，现印发给你们，请遵照执行。
二00三年三月七日
湘西自治州征地拆迁补偿安置办法
第一章 总 则
第一条 为了加强征地拆迁补偿安置管理，保障征地工作顺利进行，保护被征地的农村集体经济组织和农民合法权益，根据《中华人民共和国土地管理法》、《湖南省实施＜中华人民共和国土地管理法＞办法》等法律、法规，结合我州实际，制定本办法。
第二条 本办法所称征地拆迁补偿安置，是指县（市）人民政府依据国家法律规定，为公共利益和实施城市规划的需要，依法征用农民集体所有的土地，对所征土地上的建筑物进行拆迁，对被征地的农村集体经济组织和农民（包括其他合法使用集体土地的单位和个人，下同）进行补偿安置的行为。
第三条 本州行政区域内的征地拆迁补偿安置适用本办法。
国家和省人民政府对大型公路、铁路、水利工程建设征用土地补偿安置标准另有规定的，从其规定。
第四条 州人民政府土地行政主管部门负责全州范围内征地拆迁补偿安置协调工作；县（市）人民政府土地行政主管部门负责本县（市）范围内征地拆迁补偿安置工作，但需要由州人民政府土地行政主管部门负责的除外。
第五条 各级人民政府应当加强对征地工作的领导，计划、财政、规划、公安、粮食、物价等有关部门以及乡（镇）人民政府和村（居）民委员会等基层组织应当支持、配合土地行政主管部门做好征地工作。
第二章 一般规定
第六条 征用土地方案由县（市）人民政府及其土地行政主管部门按照国家有关规定拟定。征用土地方案经依法批准后，县（市）人民政府应当将批准征地机关、批准文号、征用土地的用途、范围、面积以及征地补偿依据，农业人员安置方法，办理征地补偿登记的地点和期限等，在被征用土地所在地的乡（镇、场）、村、组予以公告。
第七条 被征用土地的所有权人、使用权人应当在公告规定的期限内，持土地权属证书、土地承包经营合同到公告指定的人民政府土地行政主管部门办理征地补偿登记。被征用土地上有建（构）筑物的，还应提供有关建（构）筑物的合法证件。县（市）人民政府土地行政主管部门应当组织征地工作人员到现场进行具体复核。
第八条 自征用土地公告公布之日起，拟被征地的农村集体经济组织和农民不得在拟定征地范围内抢栽、抢种农作物和抢搭、抢建房屋及其他构筑物。抢栽、抢种的农作物和抢搭、抢建的建（构）筑物一律不予补偿。
第九条 县（市）人民政府土地行政主管部门应当根据批准的征用土地方案和征地补偿登记情况，拟订征地补偿安置方案，其内容包括：征地拆迁数量、补偿标准、补偿费用数额、农业人员安置方式以及房屋安置方式、征地补偿安置方案实施的步骤和期限等。
县（市）人民政府土地行政主管部门应当根据批准的征地补偿安置方案，在被征用土地的乡、村、组予以公告，听取被征地的农村集体经济组织和农民的意见。市、县人民政府土地行政主管部门应当将拟订的征地补偿安置方案，以及被征地农村集体经济组织和农民的意见一并上报县（市）人民政府。
第十条 征地补偿安置方案经批准后，由有关县（市）人民政府土地行政主管部门组织实施。
第十一条 征地补偿费用应当自征地补偿安置方案批准之日起三个月内全额支付。
土地补偿费付给土地所有权人，地上附着物及青苗补偿费付给地上附着物与青苗的所有者。安置补助费按其安置方式付给安置单位或个人。
拒不领取征地补偿费用的，经县（市）人民政府同意，可以由土地行政主管部门以被征地方的名义将其征地补偿费用予以专户储存，并将存款单送达被征地方或由其所在乡镇人民政府代收。
被征地的农村集体经济组织和农民应当在征地补偿安置方案规定的期限内拆迁腾地。
第十二条 对征地安置补偿标准有争议的，由县（市）级以上人民政府协调；协调不成的，由批准征用土地的人民政府裁决。征地补偿、安置争议不影响征用土地方案的实施。
第十三条 各级人民政府应当支持被征地的农村集体经济组织和农民从事开发经营，兴办企业。
被征地的农村集体经济组织应当将征地补偿费用的收支状况向本集体经济组织的成员公布，接受监督。
第十四条 征用耕地的，市、县（市）人民政府土地行政主管部门应在收到征用耕地批准文件之日起十五日内，告知相关的财政部门按照国家有关规定核减农业税。
第三章 征地补偿
第十五条 征用土地按照被征用土地的原用途给予补偿。征地补偿费用包括土地补偿费、安置补助费和地上附着物及青苗补偿费。
第十六条 土地补偿费按下列规定支付：
（一）征用水田（含藕田）、旱地、专用菜地、专业鱼池按该土地被征用前三年平均年产值标准的6~8倍补偿。征用专用菜地按相应一、二、三类分别按征用前三年平均年产值的8倍、7倍、6倍补偿；征用水田、旱地、专业鱼池、临时养鱼池按相应一、二、三、四类分别按征用前三年平均年产值的8倍、8倍、7倍、6倍补偿。
（二）征用果园，按该土地邻近水田补偿标准的60％补偿；征用茶园，按邻近水田补偿标准的70％补偿；征用经济林地，按该土地邻近水田的50％补偿。征用其他林地，按一、二、三类分别按邻近水田补偿标准的50％、40%、30％补偿。
（三）征用水塘、水库、渠、堤、坝等农田水利用地，按邻近水田补偿标准补偿。
（四）征用乡（镇）村公共设施用地、公益事业（如中小学、卫生所、幼儿园、敬老院等）用地、企业用地和农村村民宅基地，按邻近水田补偿标准补偿。
（五）征用牧草地，按邻近水田补偿标准的30％补偿。
（六）征用荒山、荒地和其他未利用地按邻近水田补偿标准的20％补偿。
（七）征用农村道路，按被征用道路的邻近土地补偿标准补偿。
第十七条 安置补助费按下列规定支付：
（一）征用水田、菜地、旱地、渔池，其需要安置的农业人口的安置补助费按该农村集体经济组织的人平耕地面积的多少分别支付，每个需要安置的农业人口的安置补助费标准按该耕地被征用前三年平均年产值的四至六倍计算补助；每亩安置费最高不得超过被征用前三年平均年产值的十五倍。
（二）征用果园、茶园的安置补助费，按该土地邻近水田前三年平均年产值标准的四至六倍补助。
（三）征用经济林地的安置补助费按该土地邻近水田前三年平均年产值的4－6倍的70％补助；征用其他林地的安置补助费，按一、二、三类分别按邻近水田前三年平均年产值的4－6倍的50％、40％、30％补助；征用牧草地的安置补助费按征用邻近水田前三年平均年产值的4－6倍的50％补助。
（四）征用乡（镇）、村公共设施、公益事业、企业用地、村民宅基地和水塘、水库、渠、坝等农田水利用地，需恢复重建的，按照重建地类别标准支付安置补助费；不需要恢复重建的，按征用邻近水田前三年平均年产值标准四至六倍的20％至30％补助。
（五）征用农村道路，需要易地重建的，按重建地类别标准给予补助；不需要易地重建的，按邻近土地安置补助费标准补助。
（六）征用荒山、荒地的，不支付安置补助费。
第十八条 依照本办法规定支付的土地补偿费和安置补助费，尚不能使需要安置的农民保持原有生活水平的，经州、县（市）人民政府审查，报省人民政府批准，可以增加安置补助费。但是，土地补偿费和安置补助费的总和不得超过被征用土地前三年平均年产值标准的三十倍。
第十九条 青苗及其他补偿费按下列标准支付：
（一）青苗（包括蔬菜、稻谷、甘蔗、麦、薯类等各种水、旱作物），生长期不到一年的按该土地被征用前三年平均年产值标准的百分之五十补偿，生长期在一年以上的按该土地被征用前三年平均年产值标准补偿。
（二）成鱼：专业鱼池、鱼塘的成鱼按该土地被征用前三年平均年产值标准补偿。
（三）苗木花卉、经济林木按邻近水田前三年平均年产值标准结合已栽培年限予以补偿，但是每亩最高补偿倍数不超过前三年平均年产值5倍，非人造林木按邻近水田前三年平均年产值标准的百分之五十到百分之一百予以补偿。盆栽的只补偿搬运费。补偿后的林木由被征地方在规定的搬迁腾地期限内处理，逾期不处理的为征地方所有。
（四）耕地改种经济作物、经济林木、果园、苗圃、花卉的，其土地补偿费、安置补助费按该耕地的补偿标准予以补偿，青苗补偿费按科学合理改种后的经济作物、果园、苗圃、花卉的青苗补偿费的50％补偿。
（五）林木与经济作物间种的，除林木按规定补偿外，间种的经济作物按补偿标准的10~20％补偿。
第二十条 被征用土地上的建筑物、构筑物和其它生产、生活设施的拆迁，既要保障征地工作中的顺利进行，又要保护被征地农村集体经济组织和农民的合法权益。
第二十一条 征用范围内不能搬迁的生产、生活设施或者需要易地修建水塘、水库、机埠的，按原结构和工程量以及国家规定的标准补偿；已废弃不用的生产、生活设施，不予补偿。拆除违法违章建筑不予补偿，由县级以上人民政府规划行政主管部门没收违法建（构）筑物或者其他设施。
第二十二条 拆迁电力、电讯、给排水、燃气、供暖等设施，按国家有关规定核实补偿；已废弃不用的不予补偿。
第二十三条 经批准临时使用农用地的，土地使用者应当根据土地权属与农村集体经济组织签订临时使用土地合同，土地上的青苗和附着物按本办法的规定补偿。临时使用土地期满后造成土地破坏的，土地使用者应当负责复垦；没有条件复垦的，应当支付土地复垦费，专项用于土地复垦。
第二十四条 国家和省对征地补偿费用的标准另有规定的，从其规定。
第四章 征地安置
第二十五条 征用土地后，需要安置的人员由被征地的农村集体经济组织安置的，安置补助费由被征地的农村集体经济组织统一管理使用。
被征地的农村集体经济组织可以采取整理土地、开垦耕地、调整耕地、留用土地、兴办企业、建立征地安置专项资金等方式予以安置。
第二十六条 征用土地后，需要安置的人员由项目建设单位或其他单位安置的，由征地组织方将安置补助费支付给安置单位。
第二十七条 征用土地后，需要安置的人员不需要统一安置的，安置补助费可以发放给被安置人员个人或者征得被安置人员同意用于支付被安置人员的保险费用。被安置人员应与被征地的农村集体经济组织签订协议。
第二十八条 征用土地的安置补助费必须专款用于因征用土地而引起的需要安置人员的安置，不得挪作他用。
土地补偿费、安置补助费统一安排使用的，应征得农村集体经济组织的2／3以上成员同意。
乡（镇）人民政府和街道办事处应当加强对土地补偿费、安置补助费使用情况的监督。
第五章 法律责任
第二十九条 违反本办法规定占用、使用土地的，其用地协议（合同）一律无效；已开发建设的，按照非法占用或非法转让土地处理。
第三十条 侵占、挪用被征地的农村集体经济组织和农民的征地补偿费用和其他有关费用，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚未构成犯罪的，依法依规给予纪律处分。
第三十一条 征用土地方案公告并支付征地补偿费后，被征地者拒不腾地的，由县（市）人民政府土地行政主管部门责令限期交出土地；逾期仍不交出土地的，申请人民法院强制执行。
第三十二条 阻碍土地行政主管部门工作人员依法执行职务，违法《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，由公安机关予以处罚的；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十三条 土地行政主管部门工作人员在执行职务过程中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚未构成犯罪的，依法给予行政处分。
第六章 附 则
第三十四条 非农业建设经批准使用国有农村、林场、牧场、渔场、茶场的土地或者农民集体经济组织全部成员转为城镇居民而随之变更确认的国有土地，以及兴办乡镇企业或乡（镇）村公共设施、公益事业使用本集体经济组织以外的集体所有的土地，均参照本办法规定的土地补偿费、安置补助费、青苗和地上附着物补偿标准予以补偿。
第三十五条 本办法规定的耕地前三年平均年产值标准，根据市场物价指数变化和社会经济发展水平，由州土地行政主管部门会同州物价、统计主管部门适时调整，并报州人民政府批准执行。当物价指数在12％左右波幅不大的，征地补偿费用不作调整。
第三十六条 本办法自发布之日起施行。1997年3月1日州人民政府发布的《湘西自治州人民政府关于调整征（拨）土地补偿标准的通知》以及州、县两级过去颁布的其他有关征地拆迁补偿安置规定文件同时废止。
附件：
一、湘西土家族苗族自治州征用土地土地补偿费标准；
二、湘西土家族苗族自治州征用土地安置补助费标准；
三、湘西土家族苗族自治州征用土地青苗补偿费标准；
湘西土家族苗族自治州人民政府办公室 2003年3月13日印发
